Base de conhecimento e FAQ's

A percentagem dedutível pró-rata define-se no código de IVA, e o controlo de IVA indica as contas onde é lançada a parte não dedutível. Para configurar uma empresa com pró-rata, recomendamos que abra um pedido de suporte: a CentralGest tem modelos pré-criados de contas e controlos de IVA para pró-rata.

1. Percentagem no código de IVA

Na Manutenção de códigos de IVA há dois campos de percentagem, porque uma empresa com pró-rata pode também ter gastos com gasóleo:

• Perc. ded. gasóleo: já pré-configurado (ex.: 50 % nas contas de gasóleo).
• Percentagem dedutível pró-rata: indique a percentagem, por exemplo 60.

2. Contas no controlo de IVA

No separador Campos do IVA do controlo, à direita do Cód. IVA, passam a aparecer as percentagens: taxa 23 %, gasóleo 100 %, pró-rata 60 %. Indique onde lançar a parte não dedutível:

• Conta VT não ded. prorrata: conta da base tributável cujo IVA não é deduzido.
• Conta IVA não ded. prorrata: conta do IVA não deduzido.

Em cada uma, escolha uma conta específica ou ative Usa conta origem para usar a própria conta com o controlo.

Controlo de IVA com pró-rata de 60% e as contas da parte não dedutível:

Com pró-rata de 60 %, o IVA dedutível corresponde a 60 %. Os 40 % de IVA não dedutível são lançados na conta de IVA não dedutível pró-rata, e a base correspondente na conta VT não dedutível pró-rata.

Porque pedir suporte

• Com conta origem: é preciso alterar os controlos de todas as contas de compras, gastos e imobilizado.
• Com contas específicas: é preciso criar cada conta da parte não dedutível e o respetivo controlo, potencialmente centenas.

A CentralGest tem três ou quatro opções pré-feitas, conforme se use ou não a conta de origem. O suporte explica as opções e ajuda a criar a que fizer mais sentido, só nas empresas que precisam.